Ако сте родени след 1959 г. и работите, част от осигуровките ви отива в универсален пенсионен фонд. Това е т.нар. втора пенсия. Досега парите на всички в един фонд се управляваха по един и същи начин. От 2027 г. ще можете сами да изберете колко риск да носят.
Трите подфонда
Подфондовете се различават по това колко от парите може да се вложат в акции и други инструменти с променлив доход. Законът определя горна граница за всеки от тях:
| Подфонд | Най-много в инструменти с променлив доход | Служебно, ако не изберете |
|---|---|---|
| Динамичен | 90% от активите | до 50-годишна възраст |
| Балансиран | 55% от активите | от 50 години до 3 години преди възрастта за пенсия |
| Консервативен | 25% от активите | последните 3 години преди възрастта за пенсия |
Колкото по-голям е делът на акциите, толкова повече може да се колебае стойността на партидата от година на година. Законът предвижда по-малко акции, когато пенсията наближава. Три години преди възрастта за пенсия всички минават задължително в консервативния подфонд, независимо какво са избрали. Възрастта зависи от годината на раждане и я има в таблицата с пенсионната възраст.
Два начина да изберете
- Конкретен подфонд. Парите остават в него, докато не го смените. Изключение са последните три години преди пенсия: тогава се минава в консервативния.
- Автоматичен режим според възрастта. Парите сами се местят: в динамичния подфонд до 50 години, в балансирания до 3 години преди пенсия и в консервативния след това.
Автоматичният режим следва същите стъпки като служебното разпределение. Разликата е при хората на 45–49 години и е описана по-долу.
Какво става, ако не изберете
До 15 декември 2026 г. пенсионното дружество ви разпределя служебно. Решава възрастта ви към 1 януари 2027 г.:
- до 50 години — в динамичния подфонд;
- от 50 години до 3 години преди възрастта за пенсия — в балансирания;
- ако до пенсията остават 3 години или по-малко — в консервативния.
Който е разпределен служебно в динамичния подфонд, при навършване на 50 години се прехвърля в балансирания.
Особен случай: 45–49 години. Ако към 1 януари 2027 г. сте на 45–49 години и не изберете, оставате в динамичния подфонд поне 5 години. Можете да смените след 31 декември 2027 г. Ако не смените, след петте години ви прехвърлят в балансирания. Ако искате да минете в балансирания още на 50 години, изберете автоматичния режим сега.
Как се подава заявлението
Заявлението се подава до 30 ноември 2026 г. в пенсионното дружество, в което е партидата ви. Дружеството не се сменя: избирате между трите подфонда на същия фонд. Образецът е приложение № 19 към Наредба № 3 на Комисията за финансов надзор от 16 юли 2026 г.
- Консултация. По закон заявлението се подава, след като дружеството ви консултира. Служител или осигурителен посредник обяснява трите подфонда. Може да ви предложат и въпросник за отношението към риска, който помага при избора.
- Къде. На хартия в офис на дружеството или чрез осигурителен посредник. Може и електронно, с квалифициран електронен подпис. Някои дружества приемат заявлението и през собствения си онлайн портал.
- Работодателят не прави нищо. Вноската за втората пенсия остава 5% и се внася както досега.
Ако не знаете в кой фонд сте, проверете в електронните услуги на НАП: „Справка за фонда за допълнително задължително пенсионно осигуряване и наредените към него вноски“. За нея е нужен ПИК на НАП. Без ПИК можете да попитате на телефона на НАП 0700 18 700.
Смяна по-късно и смяна на дружеството
След като изберете или бъдете разпределени, следващата смяна е възможна след 12 месеца. Тогава можете да минете в друг подфонд на същия фонд или в автоматичния режим.
Ако през последното тримесечие на 2026 г. сменяте пенсионното дружество, подфондът се избира заедно със заявлението за смяна. Образецът е на новото дружество.
Какво още се променя от 2027 г.
- Минималната доходност отпада. Досега, ако доходността на фонда паднеше под определен минимум, дружеството покриваше разликата. Последно това се прави за третото тримесечие на 2026 г.
- Внесените вноски остават гарантирани. Ако при пенсиониране в партидата има по-малко от сбора на внесените вноски, тя се допълва до тази сума.
- Таксите. Удръжката от всяка вноска пада от 3,75% на 3,59% през 2027 г. и постепенно до 2,10% от 2036 г. Инвестиционната такса за 2027 г. е до 0,65% годишно от активите. В динамичния подфонд се добавя такса до 1,5% от реализирания доход, а в балансирания — до 1%.
- Нови прагове при изплащането. Те вече се смятат от минималната работна заплата. При сегашната минимална заплата от 620,20 € партида под 1 860,60 € се изплаща наведнъж. Разсроченото плащане е между 124,04 и 310,10 € на месец, а пожизнената пенсия е поне 62,02 € на месец. Пенсия от фонда може да се получи до една година по-рано, ако е поне 124,04 €. Сумите ще се сменят с новата минимална заплата.
Изборът на подфонд е личен и не минава през работодателя. Вноските за втората пенсия обаче се начисляват във ведомостта всеки месец. При нас това е част от услугата ТРЗ и личен състав.
Често задавани въпроси
Задължително ли е да избера подфонд?
Не. Който не избере до 30 ноември 2026 г., се разпределя служебно според възрастта си към 1 януари 2027 г.
Сменям ли пенсионното дружество, когато избирам подфонд?
Не. Избирате между трите подфонда на фонда, в който вече сте.
В кой подфонд ще бъда, ако съм на 40 години и не избера?
В динамичния. Служебно всички до 50 години отиват в него, а на 50 се прехвърлят в балансирания.
Мога ли да сменя подфонда по-късно?
Да, след 12 месеца от избора или от служебното разпределение.
Променя ли се вноската ми?
Не. Вноската за универсалния пенсионен фонд остава 5% и работодателят я внася както досега.
Какво става с парите ми, ако до пенсията остават 3 години?
Те отиват в консервативния подфонд. В последните три години преди възрастта за пенсия друг подфонд не се допуска.
Източници: Кодекс за социално осигуряване, чл. 137, 163, 167, 167а и 201 в редакцията от 1 януари 2027 г. и § 181–183 от преходните и заключителните разпоредби към промените в ДВ бр. 27 от 2026 г. (текстът е сверен на 30.09.2026); Наредба № 3 на КФН от 16.07.2026 г., приложение № 19; съобщенията на ПОД „Алианц България“ и ПОК „Доверие“ за начина на подаване; НАП — справка за фонда за допълнително задължително пенсионно осигуряване. Статията описва правилата, не е инвестиционен съвет: подходящият подфонд зависи от личната ви ситуация.